国泰君安保荐中重科技IPO项目质量评级B级 募资16亿元 上市首年营收净利润皆大幅下降

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　　（一）公司基本情况

　　全称：（天津）股份有限公司

　　简称：中重科技

　　代码：603135.SH

　　IPO申报日期：2021年12月28日

　　上市日期：2023年4月10日

　　上市板块：上证主板

　　所属行业：专用设备制造业（证监会行业2012年版）

　　IPO保荐机构：

　　保荐代表人：章亚平，赵崇安

　　IPO承销商：国泰君安

　　IPO律师：国浩律师事务所

　　IPO审计机构：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

　　（二）执业评价情况

　　（1）信披情况

　　发行人被要求按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 57 号——招股说明书》的规定，全面梳理“重大事项提示”各项内容，突出重大性，增强针对性，强化风险导向，删除针对性不强的表述，按重要性进行排序；发行人被要求进一步说明是否严格按照《企业会计准则》、《上市公司信息披露管理办法》及相关规定完整、准确的披露关联方关系及交易；被要求）进一步说明关联交易关联方的基本情况，关联交易内容、交易金额、占比等、交易背景以及相关交易与发行人主营业务之间的关系；发行人被要求进一步披露主要客户的基本情况。

　　（2）监管处罚情况：不扣分

　　（3）舆论监督：不扣分

　　（4）上市周期

　　2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，中重科技的上市周期是468天，低于整体均值。

　　（5）是否多次申报：不属于，不扣分

　　（6）发行费用及发行费用率

　　中重科技的承销及保荐费用为7564.15万元，承销保荐佣金率为4.72%，低于整体平均数6.35%，低于保荐人国泰君安2023年度IPO承销项目平均佣金率5.06%。

　　（7）上市首日表现

　　上市首日股价较发行价格上涨60.00%。

　　（8）上市三个月表现

　　上市三个月股价较发行价格上涨15.96%。

　　（9）发行市盈率

　　中重科技的发行市盈率为29.01倍，行业均数35.52倍，公司低于行业均值18.33%。

　　（10）实际募资比例

　　预计募资13.59亿元，实际募资16.02亿元，超募比例17.87%。

　　（11）上市后短期业绩表现

　　2023年，公司营业收入较上一年度同比降低26.93%，营业利润较上一年度同比降低35.08%，净利润较上一年度同比降低35.75%，归母净利润较上一年度同比降低35.75%，扣非归母净利润较上一年度同比降低35.92%。

　　（12）弃购比例与包销比例

　　弃购率0.50%。

　　（三）总得分情况

　　中重科技IPO项目总得分为84.5分，分类B级。影响中重科技评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，上市首年公司营业收入、营业利润、净利润、归母净利润、扣非归母净利润下滑。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。